Trajectoire de trésorerie
P&L & CF
Le prévisionnel des restaurants ouverts : CA de base (mensuel moyen de l'année de base) × saisonnalité × évolution par année, puis chaque ligne de charge en % du CA — le loyer en euros fixes. Les management fees restent pilotées par l'hypothèse « % du CA » des scénarios, et le réel Pennylane garde toujours la priorité sur les mois clôturés.
Restaurants existants
Scénarios une ligne = une hypothèse · une colonne = un scénario · le pied du tableau compare ce que chaque jeu produit
Calendrier des ouvertures barre grise = capex en paiement avant l’ouverture · hachures = ouvert, capex encore en paiement · barre pleine = exploitation
Projets clique sur le nom d’une ouverture pour ouvrir sa fiche — tout s’y règle, et rien n’est écrit avant « Valider »
One-Offs honoraires, avances, subventions, indemnités… · montant positif = décaissement, négatif = encaissement · avec échéancier
Sources de financement décoche pour simuler sans · les lignes grisées sont inactives
Emprunts portés par les ouvertures saisis dans le tableau Projets ci-dessus — rappel ici pour la vue d’ensemble
Masse salariale du siège coût employeur mensuel · les pics sont les primes
Salariés
Charges du siège hors masse salariale · communes à tous les scénarios
Taux de passage brut → net → coût employeur calibrés sur tes 107 bulletins de janv.–juin 2026
Chaque mois : clôture le mois écoulé, corrige ce qui diffère du prévu, et la trajectoire repart de ta trésorerie réelle. Le réel est commun à tous les scénarios — le passé ne se scénarise pas.
Clôture & import un point = un mois · clique un point pour choisir le mois, puis teste à blanc, importe, clôture · réversible ↺
P&L réel
Détail financier P&L conso : réel éditable + prévisionnel + écarts · P&L société : réel Pennylane · cash-flow conso : du résultat à la trésorerie · cash-flow société : soldes bancaires
Sociétés nom d’affichage, ordre, visibilité · masquer une société la retire de tous les tableaux, sans toucher à l’import ni à la conso
Affectation des comptes Pennylane
Chaque import (même « à blanc ») rafraîchit la liste des comptes vus dans Pennylane. Relie chaque compte à sa ligne de la structure cible — les règles génériques du moteur (classe 60 → food, 64 → staff…) continuent de faire tourner la conso en attendant ; tes affectations serviront au P&L détaillé, ligne à ligne.
